ابزارهای مالی توضیح داده شده: انواع و کلاسهای دارایی

آیا کنتون یک متخصص در اقتصاد و قوانین و مقررات سرمایه گذاری است. وی پیش از این نقش های سرمقاله ارشد را در Investopedia و Kapitall Wire برگزار می کرد و دارای مدرک کارشناسی ارشد در اقتصاد از مدرسه جدید تحقیقات اجتماعی و دکتر فلسفه در ادبیات انگلیسی از NYU است.

Marguerita یک برنامه ریز مالی معتبر (CFP®) ، مشاور برنامه ریزی بازنشستگی منشور (CRPC®) ، حرفه ای دارای درآمد بازنشستگی (RICP®) و یک مشاور سرمایه گذاری مسئول اجتماعی (CSRIC) است. وی بیش از 20 سال در صنعت برنامه ریزی مالی مشغول به کار است و روزهای خود را صرف کمک به مشتریان خود می کند تا وضوح ، اعتماد به نفس و کنترل زندگی مالی خود را بدست آورند.

Katrina ávila Munichiello یک ویراستار ، نویسنده با تجربه ، حقایق و چاپگر با بیش از چهارده سال تجربه کار با انتشارات چاپی و آنلاین است. در سال 2011 ، وی سردبیر World Tea News ، یک خبرنامه هفتگی برای تجارت چای ایالات متحده شد. در سال 2013 ، وی به عنوان سردبیر ارشد برای کمک به تبدیل مجله چای از یک نشریه سه ماهه کوچک به یک مجله ماهانه توزیع شده ملی استخدام شد. کاترینا همچنین به عنوان ویرایشگر کپی در پارچه ، کاغذ ، قیچی و به عنوان تصحیح کننده کتاب های Applewood خدمت کرده است. از سال 2015 ، او به عنوان یک بررسی کننده واقعیت برای مجلات Illustrated و Cook's Cook's Cook's Cook's Cook's Cook's Cook's Cook's Cook's Cook کار کرده است. وی مقالاتی را در بوستون گلوب ، مجله یانکی و موارد دیگر منتشر کرده است. در سال 2011 ، او اولین کتاب خود را با عنوان یک Tea Reader: Living Life One Cup همزمان (Tuttle) منتشر کرد. وی قبل از کار به عنوان ویراستار ، مدرک کارشناسی ارشد بهداشت عمومی را در خدمات درمانی کسب کرد و در مدیریت غیرانتفاعی کار کرد.

Investopedia / Madelyn شب بخیر

ابزار مالی چیست؟

ابزارهای مالی دارایی هایی هستند که می توانند معامله شوند ، یا همچنین می توان آنها را به عنوان بسته های سرمایه که ممکن است معامله شود ، مشاهده کرد. بیشتر انواع ابزارهای مالی جریان کارآمد و انتقال سرمایه را در سراسر سرمایه گذاران جهان فراهم می کند. این دارایی ها می توانند پول نقد ، یک حق قراردادی برای تحویل یا دریافت پول نقد یا نوع دیگری از ابزار مالی یا شواهدی از مالکیت یک نهاد باشند.

غذای اصلی

• یک ابزار مالی یک سند واقعی یا مجازی است که نمایانگر یک توافق نامه حقوقی است که شامل هر نوع ارزش پولی است.
• ابزارهای مالی ممکن است به دو نوع تقسیم شوند: ابزارهای نقدی و ابزارهای مشتق.
• ابزارهای مالی همچنین ممکن است مطابق کلاس دارایی تقسیم شوند ، که بستگی به این دارد که آیا آنها مبتنی بر بدهی هستند یا مبتنی بر حقوق صاحبان سهام.
• ابزارهای ارزی شامل یک نوع سوم و منحصر به فرد از ابزار مالی است.

ابزار مالی

درک ابزارهای مالی

ابزارهای مالی می توانند اسناد واقعی یا مجازی باشند که نماینده توافق نامه حقوقی است که شامل هر نوع ارزش پولی است. ابزارهای مالی مبتنی بر سهام ، مالکیت یک دارایی را نشان می دهند. ابزارهای مالی مبتنی بر بدهی ، وام ساخته شده توسط یک سرمایه گذار به صاحب دارایی را نشان می دهد.

ابزارهای ارزی شامل یک نوع سوم و منحصر به فرد از ابزار مالی است. زیر شاخه های مختلف از هر نوع ابزار وجود دارد ، مانند سهام سهام ترجیحی و سهام مشترک سهام.

استانداردهای بین المللی حسابداری (IAS) ابزارهای مالی را به عنوان "هر قراردادی که باعث ایجاد دارایی مالی یک نهاد و یک بدهی مالی یا ابزار عدالت در یک نهاد دیگر شود ، تعریف می کند.

انواع ابزارهای مالی

ابزارهای مالی ممکن است به دو نوع تقسیم شوند: ابزارهای نقدی و ابزارهای مشتق.

ابزارهای نقدی

• ارزش ابزارهای نقدی مستقیماً تحت تأثیر بازارها است و تعیین می شود. اینها می توانند اوراق بهاداری باشند که به راحتی قابل انتقال هستند.
• ابزارهای نقدی نیز ممکن است سپرده ها و وام های مورد توافق وام گیرندگان و وام دهندگان باشد.

ابزارهای مشتق

• ارزش و ویژگی های ابزارهای مشتقه بر اساس اجزای اساسی وسیله نقلیه، مانند دارایی ها، نرخ های بهره، یا شاخص ها است.
• به عنوان مثال، یک قرارداد اختیار سهام، یک مشتقه است زیرا ارزش خود را از سهام پایه به دست می آورد. اختیار معامله حق خرید یا فروش سهام را به قیمت معین و در تاریخ معین می دهد، اما نه تعهد. همانطور که قیمت سهام افزایش و کاهش می یابد، ارزش گزینه نیز افزایش می یابد، اگرچه لزوماً به همان درصد نیست.
• ممکن است مشتقات خارج از بورس (OTC) یا مشتقات قابل معامله در بورس وجود داشته باشد. فرابورس بازار یا فرآیندی است که در آن اوراق بهاداری – که در بورس های رسمی فهرست نشده اند – قیمت گذاری و معامله می شوند.

انواع طبقات دارایی ابزارهای مالی

ابزارهای مالی همچنین ممکن است مطابق کلاس دارایی تقسیم شوند ، که بستگی به این دارد که آیا آنها مبتنی بر بدهی هستند یا مبتنی بر حقوق صاحبان سهام.

ابزارهای مالی مبتنی بر بدهی

ابزارهای مالی کوتاه مدت مبتنی بر بدهی یک سال یا کمتر دوام می آورند. اوراق بهادار از این نوع به صورت اوراق قرضه و اوراق تجاری عرضه می شود. وجه نقد از این دست می تواند سپرده و گواهی سپرده (سی دی) باشد.

مشتقات قابل معامله در بورس تحت ابزارهای مالی کوتاه مدت و مبتنی بر بدهی می توانند معاملات آتی نرخ بهره کوتاه مدت باشند. اوراق مشتقه فرابورس قراردادهای نرخ آتی هستند.

ابزارهای مالی مبتنی بر بدهی بلند مدت بیش از یک سال دوام می آورند. تحت اوراق بهادار، اینها اوراق قرضه هستند. معادل های نقدی وام هستند. مشتقات قابل معامله در بورس اوراق بهادار آتی و اختیار معامله آتی اوراق هستند. مشتقات OTC عبارتند از سوآپ نرخ بهره، سقف و کف نرخ بهره، گزینه های نرخ بهره و مشتقات عجیب و غریب.

ابزارهای مالی مبتنی بر حقوق صاحبان سهام

اوراق بهادار تحت ابزارهای مالی مبتنی بر سهام، سهام هستند. مشتقات قابل معامله در بورس در این دسته شامل اختیار معامله و قراردادهای آتی سهام است. مشتقات فرابورس اختیار خرید سهام و مشتقات عجیب و غریب هستند.

ملاحظات خاص

هیچ اوراق بهاداری تحت ارز خارجی وجود ندارد. معادل های نقدی به صورت لحظه ای ارز می آید که نرخ رایج فعلی است. مشتقات قابل معامله در بورس تحت ارز، قراردادهای آتی ارز هستند. مشتقات فرابورس به صورت اختیار معامله ارزی، پیش فروش قطعی و سوآپ ارز خارجی عرضه می شوند.