توافق نامه بازل در برابر شوک های مالی محافظت می کند

دیوید هارپر مدیرعامل و بنیانگذار لاک پشت بیونیک است. او همچنین یک نویسنده منتشر شده با یک کانال محبوب YouTube در مورد موضوعات مالی متخصص است.

جولیوس مانسا یک مشاور CFO ، استاد دارایی و حسابداری ، سرمایه گذار و جوایز تحقیقاتی وزارت امور خارجه ایالات متحده در زمینه فناوری مالی است. او دانشجویان مشاغل را در مورد موضوعات مربوط به حسابداری و امور مالی شرکت آموزش می دهد. در خارج از آکادمی ، جولیوس یک مشاور CFO و شریک تجاری مالی برای شرکت هایی است که به خدمات مشاوره ای استراتژیک و ارشد نیاز دارند که به رشد شرکت های خود کمک می کند و سودآورتر می شود.

تیموتی لی مشاور ، حسابدار و مدیر دارایی با MBA از USC و بیش از 15 سال تجربه مالی شرکت است. تیموتی به ارائه مدیرعامل و CFO با تجزیه و تحلیل عمیق شیرجه کمک کرده است ، و داستانهای زیبایی را در پشت شماره ها ، نمودارها و مدلهای مالی ارائه می دهد.

بازار مالی جهانی یک سیستم بسیار پیچیده است که بسیاری از شرکت کنندگان مختلف را از بانک های محلی گرفته تا بانک های مرکزی هر کشور و حتی شما ، سرمایه گذار درگیر می کند. با توجه به اهمیت آن در اقتصاد جهانی و زندگی روزمره ما ، بسیار مهم است که به درستی کار کند.

یکی از ابزاری که به بازارهای مالی کمک می کند تا به راحتی اجرا شود ، مجموعه ای از توافق های بین المللی بانکی به نام Accords Basel است. این توافق نامه ها بین تنظیم کننده های بانکی جهان هماهنگ می شوند و "یک چارچوب بین المللی برای بانک های فعال بین المللی" است. این توافق نامه ها برای افراد خارج از بانکداری مبهم است ، اما ستون فقرات سیستم مالی است. توافق نامه بازل برای محافظت در برابر شوک های مالی ایجاد شده است ، هنگامی که ممکن است یک بازار سرمایه ناپسند به اقتصاد واقعی آسیب برساند.

در این مقاله ، ما نگاهی به هدف توافق نامه بازل خواهیم انداخت و خواهیم دید که چگونه توافق نامه بازل دوم قبل از بحران مالی 2008 بر سیستم مالی تأثیر گذاشته است. ما همچنین خواهیم دید که چگونه توافق نامه های بعدی سعی در رفع نقاط ضعف چارچوب نظارتی بازل II داشتند.

غذای اصلی

• توافق نامه بازل مجموعه ای از استانداردهای نظارتی است که با توافق بین بانکهای مرکزی و تنظیم کننده های مالی ایجاد شده است.
• توافق نامه بازل دوم در نظر گرفته شده برای محافظت از سیستم بانکی با یک رویکرد سه بر روی: حداقل نیازهای سرمایه ، بررسی نظارتی و نظم و انضباط در بازار.
• انتظار می رفت که بازل دوم در سال 2008 اثر کامل داشته باشد ، اما با بحران مالی 2007 قطع شد.
• بازل دوم به سرعت توسط بازل سوم جایگزین شد ، مجموعه جدیدی از استانداردهای نظارتی در نظر گرفته شده برای کاهش خطرات گسترده سیستم برای بخش بانکی.

توافق نامه بازل حداقل نیازهای سرمایه را تعیین می کند

توافق نامه بازل تعیین می کند که سرمایه سهام - که به عنوان سرمایه نظارتی شناخته شده است - یک بانک باید ضررهای غیر منتظره را بافر کند. در توافق نامه بازل اول ، که در سال 1988 به تصویب رسید ، کمیته نظارت بانکی بازل تأسیس کرد که بانکهای بین المللی باید دارایی های نقدی را معادل 8 ٪ از دارایی های دارای ریسک خود نگه دارند.

توجیه نظارتی برای این امر در مورد سیستم است: اگر یک بانک بزرگ شکست بخورد ، می تواند تأثیر دومینو بر بقیه سیستم بانکی داشته باشد و باعث ضرر سپرده گذاران ، طلبکاران و در نهایت مالیات دهندگان شود. بنابراین ، بازل سعی می کند از سیستم به همان روشی که شرکت بیمه سپرده فدرال (FDIC) از سیستم بانکی داخلی محافظت می کند ، محافظت کند.

چرا بازل دوم مورد نیاز بود

توافق نامه بازل من موفق شد حداقل نیازهای سرمایه را در سیستم بین المللی بانکی افزایش دهد. با این حال ، این عواقب ناخواسته نیز به همراه داشت. از آنجا که این خطرات را به خوبی متمایز نمی کند ، رفتارهای متجاوز را تشویق می کند. این کشور همچنین ترویج اوراق بهادار وام را که بعداً منجر به عدم موفقیت در بازار فرعی می شود ، ترویج کرد.

کمیته بازل با دانستن اینکه توافق نامه اصلی به طور مؤثر در برابر ریسک اعتباری محافظت نمی کند ، همچنان به بحث در مورد راه های پیشبرد سیستم مالی ادامه داد. در سال 2004 ، این کمیته مجموعه جدیدی از استانداردهای نظارتی را منتشر کرد تا سیستم را در برابر تهدیدهای احتمالی به وجود آورد.

کمیته بازل

توافق نامه بازل توسط کمیته بازل در مورد نظارت بانکی ، نهاد بین دولتی بانکهای مرکزی و تنظیم کننده های مالی از 28 حوزه قضایی تأسیس شده است.

3 ستون بازل دوم

بازل دوم بسیار پیچیده تر از توافق اصلی است ، با رویکردهای متعدد برای انواع مختلف خطر. همچنین دارای رویکردهای مختلفی برای اوراق بهادار و برای کاهش ریسک اعتباری (مانند وثیقه) است.

توافق نامه جدید شامل سه ستون است: حداقل نیازهای سرمایه ، روند بررسی نظارت و نظم و انضباط در بازار.

قلب فنی و کمی توافق است. همانطور که در بازل اول ، استاندارد جدید به بانک های نیاز داشت تا در برابر 8 ٪ از دارایی های دارای ریسک خود سرمایه داشته باشند. اما بازل دوم همچنین برای انواع مختلف سرمایه یک سیستم مرتب شده را معرفی کرد. Tier 1 Capital بالاترین کیفیت سرمایه مانند سهامدار سهامدار و درآمد حفظ شده است و ردیف 3 شامل دارایی های با کیفیت پایین مانند وام های فرعی است. بازل دوم حداقل های نظارتی را برای هر سه ردیف تعیین می کند.
• بررسی سرپرست فرایندی است که به موجب آن تنظیم کننده های ملی اطمینان می دهند که بانک های کشورشان از قوانین پیروی می کنند. این ستون بانکها را ملزم به اجرای رتبه های ریسک داخلی و فرآیندهای ارزیابی سرمایه ، با نظارت هیئت مدیره و اعضای ارشد خود می کند.
• نظم و انضباط بازار به الزامات افشای بانکهای انفرادی اشاره دارد و به سایر بازیکنان بازار اجازه می دهد تا هر یک از بانک ها را ارزیابی کنند و در معرض خطر قرار بگیرند. براساس این چارچوب ، بانک ها موظفند تمام اطلاعات مادی مربوط به سیاست های مدیریت ریسک خود را فاش کنند ، اما اجرای آن در اختیار تنظیم کننده های فردی است.

توافق نامه سه سطل ریسک بزرگ را به رسمیت می شناسد: ریسک اعتباری ، ریسک بازار و ریسک عملیاتی. به عبارت دیگر ، یک بانک باید در برابر هر سه نوع خطرات سرمایه داشته باشد. هزینه ای برای ریسک بازار در سال 1998 معرفی شد. هزینه ریسک عملیاتی جدید و بحث برانگیز است زیرا تعریف آن دشوار است ، بدون ذکر ریسک عملیاتی. رویکرد اساسی از درآمد ناخالص یک بانک به عنوان پروکسی برای ریسک عملیاتی استفاده می کند.

انتقال بازل دوم با بحران قطع شد

پس از انتشار چارچوب بازل دوم ، تنظیم کننده ها به آرامی استانداردهای جدید را اتخاذ کردند ، با اجرای کامل انتظار می رود تا سال 2008. با این حال ، روال جزئی مانع از سقوط سیستم مالی در سال 2007 نمی شود ، که بیشتر به دلیل عوامل ریسک اعتباری که بازل استII برای پرداختن به من بود.

با ادامه بحران ، تنظیم کننده های مالی شروع به بحث در مورد روش های اضافی برای رفع مقررات بانکی و جلوگیری از تصادف دیگر کردند. نتیجه آن بازل سوم ، مجموعه جدیدی از استانداردهای نظارتی اعلام شده در سال 2009 بود. استانداردهای جدید الزامات اهرم و نقدینگی را برای جلوگیری از استقراض بی پروا معرفی کردند و ساختار مرتب شده سرمایه نظارتی را تغییر دادند. سرمایه Tier 3 حذف شد و اصلاحات علاوه بر حداقل 8 ٪ حداقل نیاز سرمایه ، 2. 5 ٪ بافر سرمایه را نیز معرفی کرد.

اصلاحات بازل سوم در سال 2017 نهایی شد و انتظار می رود که اجرای کامل تا سال 2023 کامل شود.

خط پایین

توافقنامه بازل II تلاش کرد مشکلات مربوط به توافقنامه اصلی را برطرف کند. این کار را با تعریف دقیق‌تر ریسک انجام داد، اما به قیمت پیچیدگی قابل‌توجه قوانین. با این حال، اصلاحات برای جلوگیری از استقراض بی پروا و بی ثبات کردن بخش بانکداری جهانی بسیار دیر انجام شد. اصلاحات بازل 3 پادمان های نظارتی و نظارت را بیشتر افزایش داد، اما باید دید که آیا این اصلاحات موثر خواهند بود یا خیر. این امر به ویژه در عصر فین‌تک، ارزهای دیجیتال و بلاک چین صادق است. یک دهه پیش، تنظیم‌کننده‌ها با چالش‌های مدل‌سازی بی‌ملاحظه مشتق مواجه شدند. اکنون آنها با رمزنگاری روبرو هستند.